金融監督管理委員會(下稱金管會)表示，台中商業銀行辦理存款開戶、客戶身分持續審查作業及帳戶監控機制所涉相關缺失，有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，核有違反銀行法第45條之1第1項及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第4條第1項、第12條第1項及第3項規定，以及洗錢防制法授權訂定之「金融機構防制洗錢辦法」第3條、第5條、第6條、第9條及第15條規定，依行政罰法第24條第1項規定，一行為違反數個行政法上義務規定而應處罰鍰者，依法定罰鍰額最高之規定裁處，爰依銀行法第129條第7款規定，核處新臺幣(下同)3,200萬元罰鍰。
一、受裁罰之對象：台中商業銀行
二、裁罰之法令依據：銀行法第129條第7款
三、違反事實理由：
(一)該行潭子、中正、北屯、頭份、員林、斗南、西台中、台北、左營及霧峰等10家分行，自113年4月起辦理21家企業戶存款開戶，認識客戶作業及網路銀行額度未訂有妥善審查機制，且後續對客戶身分盡職審查、異常交易持續監控查證、疑似洗錢交易申報等亦有多項缺失，顯示該行有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事。
(二)經核該行有下列缺失事項：
1、未完善建立內部控制制度
(1)未完善建立認識客戶與客戶身分持續審查作業：
甲、辦理企業戶之存款開戶作業，未就首次往來、資本額較低、無地緣關係且未提出合理說明、登記地址已有多家公司行號設立及客戶實際營業模式等事項訂有妥善審查機制；另分行得以銀行主動招募，而無須查明短期間向其他金融機構申請開戶之動機及目的。
乙、辦理企業戶之外出開戶作業，未規定應留存開戶人影像檔，及與企業負責人確認營業事實並記錄，致企業戶開戶時，係由非案關企業所登記之負責人說明營業內容及開戶需求。
丙、針對分行客戶交易模式與原填列收入或業務性質等資料有重大變動或與營業事實明顯不符，且後續亦被設定為警示帳戶，或經該行分行向總行申報疑似洗錢交易之情形，未就案關異常帳戶分析客戶背景結構、交易模式及金流情形等建立異常表徵態樣，及明訂該類客戶之身分再次確認之審核標準及作業程序，致其他分行持續就上開異常態樣受理企業戶開戶。
(2) 未完善建立網路銀行額度之控管機制：該行就首次往來、資本額較低且新成立之企業客戶，無審核客戶實際營業模式及所申請網路銀行最高付款額度之合理性，即由分行主管核予網路銀行最高付款額度。
(3) 未完善建立交易持續監控及異常交易態樣監控機制，致疑似洗錢交易申報作業未健全：
甲、 就內部系統多次產出之異常交易態樣或帳戶遭他行聯防通報多次之情形，未再查訪確認客戶身分背景與其交易金額是否相稱，並驗證交易資金來源及去向之合理性，即以合理交易或持續觀察結案。
乙、就不同法人皆由同一代理人進行大額取款交易，於部分法人帳戶交易異常遭申報疑似洗錢後，未將同一代理人於未具地緣關係分行，為其他法人戶進行大額取款交易列為異常態樣進行管控，無全行控管及覆核機制。
2、未確實執行內部控制制度
(1) 未確實執行客戶異常交易之再確認身分作業：該行雖發現案關客戶之存款或交易模式有與業務性質不符情形，惟未再次確認客戶身分並調閱既存資訊查證，嗣後客戶被設定為警示帳戶後，始調高客戶洗錢風險等級並執行盡職調查作業。
(2) 未確實執行客戶交易合理性審查：企業戶之交易金額與資本額顯不相當，且被設定為警示帳戶後，該行於辦理盡職調查時，未向客戶徵提資金來源佐證資料，以確認其營業項目真實性。
(3) 未確實執行網路銀行之額度審查作業：該行雖於114年2月21日實施新增之「企業戶申請網路銀行總額度暨電子憑證檢核表」，惟分行仍有未依上開規定辦理之情事。
(4) 未確實執行申報疑似洗錢交易作業：客戶屢有符合異常交易態樣及165聯防機制通報紀錄，惟分行歷次查證多以「合理交易」或「持續觀察」即予結案。
四、裁罰結果：依銀行法第129條第7款規定，核處該行3,200萬元罰鍰。
五、其他監理要求事項：
(一) 請該行對案關缺失全面檢討，並研議相關強化改善措施，納入內部查核重點，且加強內部控制及內部稽核三道模型機制，並將改善措施及執行情形提報董事會。
(二) 請該行全面清查由行員(含主管)主動招募案件之開戶審查妥適性。
(三) 請該行於1個月內聘請外部專業機構，重新校準及完善該行洗錢防制機制。
(四) 請該行於2個月內依責任地圖全面檢討本案違失行為所涉分行人員及總行督導人員之責任。
(五) 請該行董事會從上而下強化公司經營文化，確實落實法令遵循及防制洗錢。
(六)依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第18條第3項規定，就第二支柱監理審查要求該行增加作業風險之相關資本計提。
金管會表示，金融機構是防制洗錢的重要防線，金融機構必須發揮守門員功能，及時預警及攔阻可疑交易，以保護合法商業活動。金管會呼籲金融機構應重視法令遵循及內部控制，精進防制洗錢相關制度，以及持續強化三道模型，確保對開戶審核與異常交易的偵測能與時俱進。
聯絡單位：銀行局本國銀行組
聯絡電話：(02)8968-9691
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
＜新聞來源：金融監督管理委員會＞